含税价 → 不含税价+税额
不含税价 → 含税价+税额
已知税额反算
输入数据
%
支持自定义税率，输入 0-100 之间的数值
计算结果
请输入金额并选择税率
计算公式
含税价 → 不含税价：
不含税价 = 含税价 ÷ (1 + 税率)
税额 = 含税价 - 不含税价
不含税价 = 含税价 ÷ (1 + 税率)
税额 = 含税价 - 不含税价
不含税价 → 含税价：
含税价 = 不含税价 × (1 + 税率)
税额 = 不含税价 × 税率
含税价 = 不含税价 × (1 + 税率)
税额 = 不含税价 × 税率
税额反算：
不含税价 = 税额 ÷ 税率
含税价 = 不含税价 + 税额
不含税价 = 税额 ÷ 税率
含税价 = 不含税价 + 税额
价税闭合策略：
不含税价先四舍五入到分，税额 = 含税价 - 不含税价，确保不含税价 + 税额 = 含税价
不含税价先四舍五入到分，税额 = 含税价 - 不含税价，确保不含税价 + 税额 = 含税价
增值税税率适用范围
| 税率 | 适用范围 |
|---|---|
| 13% | 销售货物、加工修理修配劳务、有形动产租赁、进口货物 |
| 9% | 交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产、农产品 |
| 6% | 金融、现代服务、生活服务、增值电信、无形资产 |
| 5% | 简易征收：不动产、劳务派遣差额、人力资源外包 |
| 3% | 小规模纳税人标准征收率（部分减按1%） |
| 1% | 小规模纳税人减按1%（阶段性优惠） |
| 0% | 出口货物及跨境应税服务（退税/免税） |
常见问题
价税分离是什么意思？
价税分离是指将含税金额拆分为不含税金额和增值税额两部分。商品标价通常是含税价，但开具增值税专用发票时需分别注明不含税金额和税额。价税分离是企业财务核算、发票开具、税务申报的基础操作。
为什么要保证价税闭合？
由于四舍五入会产生尾差，分别对不含税价和税额取整可能导致两者相加不等于含税价。税务开票系统要求价税闭合，因此通常先将不含税价四舍五入到分，再用含税价减去不含税价得出税额。本工具采用与税务系统相同的闭合策略。
一般纳税人和小规模纳税人有什么区别？
一般纳税人适用13%、9%、6%等税率，可抵扣进项税额，开具增值税专用发票。小规模纳税人适用3%征收率（部分时期减按1%），采用简易计税，不能抵扣进项税额。
免责声明：本工具仅供估算参考，实际税额与政策以税务机关及相关法律法规为准。
